Leasing samochodu osobowego powyżej 150 tys. złotych

Leasing pojazdów o wartości przekraczającej 150 000 zł staje się coraz popularniejszą opcją wśród przedsiębiorców w Polsce. Segment ten obejmuje luksusowe samochody, SUV-y premium oraz wysokiej klasy auta elektryczne. Poniżej przedstawiamy kompleksowe omówienie tematu, uwzględniając aspekty finansowe, podatkowe oraz przykłady konkretnych modeli. Jeśli rozważasz wybór samochodu z leasingu o wartości powyżej 150 tys. zapraszamy do lektury naszego kompendium.

Na czym polega leasing droższego auta?

Leasing auta powyżej 150 tys. zł to forma finansowania zakupu droższych pojazdów, często luksusowych lub z segmentu premium. W tym procesie firma leasingowa nabywa auto i przekazuje je w użytkowanie leasingobiorcy, który zobowiązuje się do płacenia miesięcznych rat. Taka forma finansowania niesie ze sobą szereg korzyści podatkowych, jednak dla leasingu aut powyżej 150 tys. zł istnieją również pewne ograniczenia, jak np. limit amortyzacji wynoszący 150 000 zł dla aut spalinowych i hybrydowych oraz 225 000 zł dla elektrycznych, choć koszty eksploatacji można wliczyć w koszty firmy bez limitu.

W przypadku tak drogich pojazdów często wymagany jest wyższy wkład własny, sięgający nawet 20-30% wartości pojazdu. Okres leasingu jest zazwyczaj dłuższy, trwający 3-5 lat lub nawet dłużej, co pozwala na rozłożenie wysokich kosztów w czasie. Warunki leasingu są bardziej restrykcyjne, obejmując dokładniejszą weryfikację zdolności finansowej i możliwe dodatkowe zabezpieczenia. Po zakończeniu umowy istnieje możliwość wykupu auta, przy czym wartość wykupu jest ustalana indywidualnie i często wynosi 1-20% początkowej wartości pojazdu.

Ze względu na wysoką wartość auta, często wymagane jest pełne ubezpieczenie AC, które może być droższe. Oferta leasingu zazwyczaj oferuje pewną elastyczność, umożliwiając negocjację warunków umowy czy opcje wcześniejszego zakończenia leasingu lub wymiany auta. Możliwy jest także wykup z leasingu.

Jak wziąć samochód w leasing?

Jak wziąć w leasing samochód osobowy kosztujący powyżej 150 tys.? Proces rozpoczyna się od określenia własnych potrzeb i budżetu oraz wyboru konkretnego modelu auta. Następnie należy znaleźć odpowiednią firmę leasingową, porównując oferty banków, dealerów samochodowych i niezależnych firm leasingowych. Jeśli interesuje Cię pojazd osobowy powyżej 150 tys. możesz skorzystać także z pomocy specjalistów Rydzowski Leasing, którzy mogę przeanalizować dostępne na rynku oferty dla Ciebie i pomóc wybrać najlepsze rozwiązanie. Kiedy rozważasz leasing samochodu powyżej 150 tys., kluczowe jest dokładne przeanalizowanie propozycji, zwracając uwagę na wysokość opłaty wstępnej, miesięcznych rat, okres trwania umowy, wartość wykupu po zakończeniu leasingu oraz dodatkowe opłaty i warunki, składające się na całościowe koszty samochodu powyżej 150 tys.

Kolejnym krokiem jest przygotowanie niezbędnych dokumentów, takich jak dokumenty firmowe (KRS, CEIDG), dokumenty finansowe (PIT, rachunki zysków i strat) oraz dowód osobisty. Po złożeniu wniosku leasingowego, firma leasingowa weryfikuje zdolność finansową klienta. W przypadku pozytywnej decyzji, istnieje możliwość negocjacji warunków umowy. W tym również mogą wesprzeć Cię doradcy Rydzowski Leasing.

Po osiągnięciu porozumienia co do leasingu droższych aut, należy dokładnie przeczytać i podpisać umowę, a następnie wpłacić opłatę wstępną, która zwykle wynosi 10-20% wartości pojazdu. Ostatnim etapem jest odbiór samochodu, który zostaje zakupiony przez leasingodawcę i przekazany do użytkowania. Ważne jest regularne opłacanie rat i przestrzeganie warunków umowy. Warto pamiętać, że leasing jest formą finansowania skierowaną głównie do firm, a dla osób prywatnych lepszym rozwiązaniem może być kredyt samochodowy lub najem długoterminowy.

Popularne marki w segmencie powyżej 150 tys.

 Jeśli interesuje Cię auto w leasingu powyżej 150 tys., sprawdź najpopularniejsze modele. Samochody spalinowe i hybrydowe:

• BMW: Seria 5 (np. 530i, 540i), X5

• Mercedes-Benz: Klasa E (E350, E450), GLE

• Audi: A6, Q7

• Volvo: XC90

• Lexus: RX, LS

• Porsche: Macan, Cayenne

• Land Rover: Range Rover Velar, Discovery

Popularne marki elektryczne powyżej 150 tys.

• Tesla: Model 3 Long Range, Model Y Performance
• BMW: iX, i4
• Audi: e-tron, Q4 e-tron
• Mercedes-Benz: EQC, EQS
• Porsche: Taycan
• Jaguar: I-PACE

Aspekty podatkowe leasingu pojazdów powyżej 150 000 zł

 Wzięcie samochodu osobowego w leasing wiąże się z różnymi korzyściami, również związanymi z optymalizacją podatkową. Przygotowaliśmy najważniejsze informacje, które związane są z leasingiem droższych aut, a także omówienie skutków podatkowych.

• Limit kosztów uzyskania przychodu - od 2024 roku obowiązuje limit 150 000 zł dla samochodów spalinowych i hybrydowych oraz 225 000 zł dla pojazdów elektrycznych. Oznacza to, że raty leasingowe powyżej tych kwot nie mogą być w pełni zaliczone do kosztów uzyskania przychodu.
• Odliczenie VAT - pełne odliczenie VAT (100%) możliwe jest tylko przy wykorzystaniu pojazdu wyłącznie do celów firmowych i prowadzeniu ewidencji przebiegu pojazdu. Standardowo można odliczyć 50% VAT od rat leasingowych.
• Amortyzacja samochodu o wartości ponad 150 tys. - dla pojazdów o wartości powyżej 150 000 zł (lub 225 000 zł w przypadku elektrycznych) amortyzacja powyżej tych kwot nie stanowi kosztu uzyskania przychodu.

Czynniki do rozważenia przy wyborze leasingu pojazdu premium

Zanim podejmiesz decyzję o wzięciu samochodu osobowego z leasingu, warto odpowiedzieć sobie na kilka pytań i rozważyć najważniejsze kwestie.

• Całkowity koszt posiadania - uwzględnienie nie tylko rat leasingowych, ale także kosztów ubezpieczenia, serwisu i eksploatacji przy leasingu.
• Przewidywana wartość pojazdu - wpływ na wysokość rat i opłacalność wykupu po zakończeniu leasingu.
• Elastyczność umowy - możliwość wcześniejszego zakończenia lub przedłużenia leasingu na podstawie umowy leasingu.
• Dodatkowe usługi oferowane przez leasingodawcę - np. pakiety serwisowe, ubezpieczenie samochodu. Warto pamiętać, że to wpływa na opłaty leasingowe, a ubezpieczenie w leasingu można wybrać u dowolnego ubezpieczyciela.
• Wpływ na płynność finansową firmy - czy wysokie raty nie obciążą nadmiernie budżetu przedsiębiorstwa. 

Trendy na rynku leasingu pojazdów premium

Coraz więcej przedsiębiorców wybiera leasing samochodu osobowego powyżej 150 tys. Często jest to korzystniejsza opcja, niż zakup auta. Warto pamiętać, że w leasingu także można wykupić samochód. Rynek leasingu pojazdów premium dynamicznie się zmienia, stawiając na ekologię, elastyczność, zaawansowane technologie oraz innowacyjne modele użytkowania. Firmy leasingowe muszą stale adaptować swoje oferty, aby spełnić oczekiwania wymagających klientów segmentu premium, którzy poszukują nie tylko luksusowych pojazdów, ale także kompleksowych rozwiązań mobilności. Jakie jeszcze trendy można zaobserwować na rynku leasingu pojazdów premium?

Rosnąca popularność pojazdów elektrycznych i hybrydowych typu plug-in

Obserwujemy znaczący wzrost zainteresowania pojazdami elektrycznymi i hybrydowymi plug-in w segmencie premium. Wynika to z kilku czynników: zaostrzających się norm emisji CO2, rosnącej świadomości ekologicznej klientów oraz rozwoju infrastruktury ładowania. Firmy leasingowe odpowiadają na ten trend, oferując atrakcyjne warunki dla "zielonych" pojazdów, często z dodatkowymi benefitami, takimi jak instalacja stacji ładowania w siedzibie firmy. Marki premium jak Tesla, BMW, Mercedes-Benz czy Audi intensywnie rozwijają swoje linie elektryczne, co przekłada się na większą dostępność tych modeli w ofertach leasingowych. Wybór tego typu pojazdów często wiąże się także z niższymi kosztami eksploatacyjnymi.

Zwiększone zainteresowanie usługami typu car sharing dla flot firmowych

Car sharing w kontekście flot firmowych to innowacyjne podejście do zarządzania mobilnością pracowników. Firmy leasingowe coraz częściej oferują rozwiązania, gdzie zamiast przypisywania konkretnych pojazdów do pracowników, tworzona jest wspólna pula aut premium dostępnych dla wszystkich uprawnionych osób. Takie rozwiązanie pozwala na optymalizację kosztów, elastyczne dostosowanie do potrzeb firmy oraz redukcję liczby niewykorzystanych pojazdów. Systemy rezerwacji oparte na aplikacjach mobilnych ułatwiają zarządzanie taką flotą, a firmy zyskują lepszą kontrolę nad wykorzystaniem pojazdów.

Wzrost znaczenia technologii i systemów łączności w pojazdach premium

Nowoczesne technologie i zaawansowane systemy łączności stają się kluczowym elementem w pojazdach premium. Klienci oczekują nie tylko luksusowego wykończenia, ale także inteligentnych rozwiązań zwiększających komfort i bezpieczeństwo jazdy. Firmy leasingowe odpowiadają na to zapotrzebowanie, uwzględniając w swoich ofertach najnowsze modele wyposażone np. w systemy autonomicznej jazdy.

Kalkulacja leasingu - przykład

Załóżmy, że przedsiębiorca rozważa podpisanie umowy leasingu na pojazd BMW X5 xDrive40i o wartości netto samochodu 400 000 zł netto (492 000 zł brutto).

1. Okres leasingu: 36 miesięcy
2. Wpłata własna: 20% (80 000 zł netto)
3. Wartość wykupu: 1% (4 000 zł netto)
4. Oprocentowanie: 8% w skali roku
5. Miesięczna rata leasingowa w ramach umowy (przybliżona): 10 500 zł netto
6. Limit kosztów: 150 000 zł
7. Proporcja kosztów kwalifikowanych: 150 000 zł / 400 000 zł = 37,5%
8. Miesięczny koszt uzyskania przychodu: 10 500 zł * 37,5% = 3 937,50 zł
9. VAT od raty: 2 415 zł (23% od 10 500 zł)
10. Odliczenie VAT (50%): 1 207,50 zł
11. Rzeczywisty miesięczny wydatek: 10 500 zł + 2 415 zł - 1 207,50 zł = 11 707,50 zł
12. Oszczędność podatkowa (przy założeniu 19% podatku dochodowego): 3 937,50 zł * 19% = 748,13 zł

13. Faktyczny miesięczny koszt po uwzględnieniu oszczędności podatkowej: 11 707,50 zł - 748,13 zł = 10 959,37 zł

Porównanie leasingu pojazdów elektrycznych

Dla porównania, rozważmy leasing Tesli Model 3 Long Range o wartości 250 000 zł netto (307 500 zł brutto). Jeśli interesują Cię również inne kalkulacje, możesz skorzystać ze specjalnego kalkulatora, który dostępny jest na stronie Rydzowski Leasing.

1. Okres leasingu: 36 miesięcy

2. Wpłata własna: 20% (50 000 zł netto)

3. Wartość wykupu: 1% (2 500 zł netto)

4. Oprocentowanie: 8% w skali roku 

5. Miesięczna rata leasingowa (przybliżona): 6 500 zł netto

6. Limit kosztów dla pojazdów elektrycznych: 225 000 zł

7. Proporcja kosztów kwalifikowanych: 225 000 zł / 250 000 zł = 90%

8. Miesięczny koszt uzyskania przychodu: 6 500 zł * 90% = 5 850 zł

9. VAT od raty: 1 495 zł (23% od 6 500 zł)

10. Odliczenie VAT (50%): 747,50 zł

11. Rzeczywisty miesięczny wydatek: 6 500 zł + 1 495 zł - 747,50 zł = 7 247,50 zł

12. Oszczędność podatkowa (przy założeniu 19% podatku dochodowego): 5 850 zł * 19% = 1 111,50 zł

13. Faktyczny miesięczny koszt po uwzględnieniu oszczędności podatkowej: 7 247,50 zł - 1 111,50 zł = 6 136 zł

Podsumowanie

Leasing samochodów osobowych o wartości powyżej 150 000 zł to złożone zagadnienie, wymagające dokładnej analizy aspektów finansowych i podatkowych. Dostępne są różne formy finansowania, np. leasing finansowy czy leasing operacyjny, dlatego warto dobrze zastanowić się, które rozwiązanie najlepiej spełni Twoje oczekiwania. Warunki leasingu samochodu premium doskonale znają specjaliści Rydzowski Leasing, którzy wspierają przedsiębiorców w nawiązywaniu umów leasingu.

Wybór między pojazdami spalinowymi, hybrydowymi a elektrycznymi powinien uwzględniać nie tylko początkowe koszty, ale także długoterminowe korzyści i ograniczenia. Przedsiębiorcy muszą starannie rozważyć swoje potrzeby, możliwości finansowe oraz strategię podatkową przed podjęciem decyzji o leasingu pojazdu z segmentu premium. To pozwoli na wybór najlepszego leasingu.